経理担当者は、請求書発行、入金確認、支払予定、仕訳入力、証憑保存、月次資料作成などを毎月確認します。この記事では、経理業務の月次確認ポイントを整理します。
BK Officeでは、この記事を個別業務への入口として位置づけ、関連する期限・ToDo・公式情報・実務ガイドへつなげて確認できるように整理しています。
1. このページで確認できること
- 経理の毎月作業を請求・支払・記帳・確認に分ける
- 証憑保存や電子帳簿保存法の確認ポイントを押さえる
- 月次決算や資金繰りにつなげる流れを確認する
- 関連する仕訳サンプルやToDoへの展開を確認する
2. 基本的な確認の流れ
- 請求書の発行予定と入金予定を確認する
- 受け取った請求書、領収書、契約書などの証憑を整理する
- 支払予定表を作成し、資金残高と照合する
- 会計ソフトへ仕訳を入力し、残高や未処理を確認する
- 月次資料、試算表、資金繰り資料を確認する
3. 実務で押さえたい用語・確認ポイント
- 証憑
- 請求書、領収書、契約書、納品書など、取引を確認するための書類やデータです。
- 月次決算
- 毎月の売上、費用、利益、残高を確認する処理です。
- 未払金
- 請求を受けているが、まだ支払っていない取引を処理する勘定科目です。
- 電子帳簿保存法
- 電子データで受け取った取引情報などの保存方法に関する制度です。
4. 注意点
- 請求書や領収書は、税務調査や決算時に確認できるよう保存します。
- 月末・月初に作業が集中しやすいため、請求・支払・記帳の締切を分けて管理します。
- 経理処理は会社の会計ルールや顧問税理士の方針に合わせて確認してください。
5. 公式情報の確認先
制度・手続き・様式・期限は変更されることがあります。実際に申請・届出・納付を行う前には、必ず公式サイトで最新情報を確認してください。
