支払予定の確認は、資金繰りと支払漏れ防止のために重要です。この記事では、支払予定を確認するときに見るポイントを整理します。
BK Officeでは、このページを経理・会計カテゴリの実務入口として位置づけ、関連する期限・ToDo・公式情報・実務アシスタントへつなげて確認できるように整理しています。
1. このページで確認できること
- 支払日、支払先、金額、支払方法を一覧で確認する
- 請求書の支払期限と社内の支払予定日を照合する
- 同じ請求書の二重支払がないか確認する
- 税金・社会保険料・給与など優先度の高い支払を先に確認する
2. 基本的な確認の流れ
- 請求書、カード明細、口座振替予定を集める
- 支払予定表に支払先・金額・期限・方法を整理する
- 預金残高や入金予定と照合する
- 承認が必要な支払を先に回す
- 振込後に支払済みの記録を残す
3. 実務で押さえたい用語・確認ポイント
- 支払予定表
- 支払先、金額、支払日、支払方法を一覧化した管理表です。
- 買掛金
- 仕入などで発生した、まだ支払っていない債務です。
- 未払金
- 経費や固定資産購入などで発生した、まだ支払っていない債務です。
4. 注意点
- 振込手数料の負担先や源泉徴収の有無を確認してから支払います。
- 支払日が休日にあたる場合は、前倒し・後倒しのルールを確認します。
- 口座振替やカード決済は、振込予定表から漏れやすいため別途確認します。
5. 公式情報の確認先
制度・様式・保存要件・税務上の取扱いは変更されることがあります。実際に処理する前には、公式サイトや専門家確認とあわせて確認してください。
